5 Investimentos que você pode manter em um plano IRAQualified Para milhões de americanos, a liberdade oferecida por auto-dirigido. Os IRAs tradicionais e Roth podem ser muito atraentes. Essas contas não se limitam à seleção restrita de investimentos que normalmente são oferecidos dentro de planos de aposentadoria patrocinados por empregadores, como os planos 401 (k) ou 403 (b). Quase qualquer tipo de investimento é permitido dentro de um IRA, incluindo ações, títulos, fundos mútuos, anuidades. Fundos de investimento unitário (UITs), fundos negociados em bolsa (ETFs) e até mesmo imóveis. Mesmo os planos qualificados são permitidos para segurar a maioria de qualquer tipo de segurança também, embora fundos mútuos, anuidades e ações da empresa tendem a ser os três veículos principais usados nesses planos por vários motivos. Mas há algumas limitações sobre os tipos de investimentos que podem ser realizados dentro das contas de aposentadoria. Este artigo explora a lista de alternativas de investimento inadmissíveis que não podem ser alojadas dentro de uma conta de aposentadoria diferida. TUTORIAL: 401 (k) e planos qualificados Investimentos proibidos A lista de veículos de investimento que não podem ser alojados dentro de um IRA ou plano qualificado não deve ser confundida com a lista de transações proibidas que não podem ser feitas com essas contas, como se emprestar dinheiro com Um IRA. Quando perguntado sobre os tipos de investimentos que podem ser usados dentro de IRAs e outros planos de aposentadoria, a maioria dos instrutores e especialistas em planos de aposentadoria simplesmente listará os veículos desativados e, em seguida, adicionará a ressalva de que tudo o resto sob o sol é permitido. (Saiba mais em Evitar as transações proibidas no seu IRA.) A lista de investimentos que não podem ser utilizados dentro dos IRAs e outros planos de aposentadoria é discriminada da seguinte forma: Seguro de vida Como regra geral, nenhum tipo de contrato de seguro de vida pode ser intitulado como um IRA ou plano qualificado, ou seja alojado em tal conta ou plano. Isso inclui políticas de vida inteira, universal, termo e variável de qualquer montante para planos IRAs, SEP e SIMPLE. Os planos qualificados contêm uma exceção a esta regra, conhecida como regra de benefício acessório. Esta regra exige que os planos qualificados sejam autorizados a comprar uma pequena quantidade de seguro de vida para um determinado participante do plano. No entanto, uma vez que o objetivo principal do plano é fornecer benefícios de aposentadoria, o valor do benefício de morte deve se qualificar como incidental em relação ao saldo do plano. O tipo de teste que o IRS usa para determinar esse valor depende do tipo de seguro adquirido no plano. Os planos de contribuição definida que compram seguros de vida inteira devem atender ao teste 50, que exige que o valor do prémio comprado no plano por empregado não possa exceder 50 da contribuição total dos empregadores (mais qualquer confisco no plano) para cada conta de funcionários. Para termos e políticas universais, o limite é de 25 contribuições do empregador, além de confisco. (Interessado no investimento não tradicional) Certifique-se de seguir as regras para evitar transações proibidas, veja IRA Ativos e investimentos alternativos.) Tipos de posições derivadas Qualquer tipo de comércio derivado que tenha risco ilimitado ou indefinido, como a escrita de chamadas nulas ou spreads de taxa . É proibido pelo IRS. No entanto, muitos depositários do IRA proibirão o uso de qualquer tipo de negociação de derivativos dentro de suas contas, exceto para a escrita de chamadas cobertas. Isso ocorre porque os IRAs são projetados para fornecer segurança de aposentadoria, pelo que o uso de instrumentos especulativos, como derivativos, geralmente não é permitido. Aqueles que desejam trocar futuros ou contratos de opções dentro de seus IRAs devem procurar depositários mais liberais que permitam o uso de outros tipos de investimentos alternativos. Como hedge funds ou arrendamentos de petróleo e gás. Mas a maioria dos depositários dos principais IRAs patrocinados por bancos, corretores e seguros não fará isso. (Para obter mais informações sobre este tópico avançado, consulte The Basics Of Covered Calls.) AntiquesCollectibles Um proprietário do IRA que descobre um colecionável ou antigo no valor de milhares de dólares À venda em uma venda de garagem não será capaz de proteger o imposto sobre o ganho com a venda deste bem dentro de um IRA ou outro plano de aposentadoria. Selos, móveis, porcelana, talheres antigos, cartas de beisebol, quadrinhos, obras de arte, gemas e jóias, vinhos finos, trens elétricos e outros brinquedos não podem ser mantidos nessas contas em nenhuma circunstância. Imóveis Contrariamente ao que muitos acreditam, é possível manter imobiliário diretamente dentro de um IRA. No entanto, o proprietário do IRA não pode beneficiar diretamente da propriedade em nenhum sentido, como, por exemplo, recebendo renda ou morando na propriedade. Portanto, não é possível comprar uma casa com IRA ou dinheiro do plano de aposentadoria. Muitos consertos de IRA não podem facilitar a propriedade direta de imóveis ou interesses de petróleo e gás, e aqueles que muitas vezes cobram taxas de administração anuais que são muito superiores ao normal. Para mais informações, consulte a casa da sua aposentadoria com IRAs de imóveis auto-direcionados.) Moedas Como com todos os outros tipos de objetos de coleção, a maioria das moedas feitas de ouro ou qualquer outro metal precioso são desautorizadas com várias exceções, por exemplo: moedas American Eagle (prova e não À prova de água) American Gold Buffalo moedas (não-prova) American Silver Eagle (prova e não-prova) Austrian Gold Philharmonics moedas Canadian Maple Leaf moedas Para poder ser realizada dentro de um IRA, moedas devem ser muito puro em seu mineral Conteúdo e não visto como uma moeda de colecionador. Krugerrands e as antigas moedas de ouro da Double Eagle são desautorizadas porque não cumprem esse padrão. Mas as moedas de ouro que o IRS determina ter mais valor real da moeda do que o valor da coleção podem ser permitidas. The Bottom Line A lista de investimentos que não pode ser realizada dentro de IRAs e outros planos de aposentadoria é minúscula em comparação com a vasta variedade de veículos que podem ser usados. No entanto, é útil saber o que não pode ser mantido dentro dessas contas em alguns casos. Para obter mais informações sobre investimentos inadmissíveis dentro de IRAs ou outros planos de aposentadoria, consulte sua aposentadoria ou consultor financeiro. (Saiba como trabalhar com o homem de impostos para evitar ficar atrapalhado quando você converte seus planos, veja como as contribuições do IRA afetam seus impostos.) Você pode usar seu IRA para comprar uma casa? Um IRA é uma conta de poupança de aposentadoria com benefícios fiscais para pessoas estabelecidas Através de um banco ou outra instituição financeira, companhia de seguros de vida, fundo mútuo ou corretor de ações. Embora as pessoas muitas vezes pensem erroneamente sobre IRAs como investimentos, são na verdade contas em que os investimentos são realizados. Muitos IRAs permitem que você escolha uma seleção de títulos individuais para a conta, como ações. títulos. Fundos de investimento e fundos negociados em bolsa (ETFs) ou você pode escolher uma opção de fundo único, onde a alocação de ativos é feita para você. Uma vez que você abre um IRA, você pode investir até o limite de contribuição máxima a cada ano (para 2015, é 5.500, se você tiver menos de 50 anos ou 6.500 se for mais antigo). Quando você atinge os 59 anos, você tem a opção de começar a retirar dinheiro do seu IRA sem penalidades. Uma vez que você atinge os 70 anos, você deve tomar as Distribuições Mínimas Requeridas (Roth IRAs estão sujeitas apenas a Distribuições Mínimas Requeridas após a morte do proprietário). Mas o que acontece se você quiser usar algum dinheiro no seu IRA para comprar uma casa e você não está 59 Mesmo que haja regras muito específicas em torno de investimentos e retiradas do IRA, é possível usar fundos de um IRA, sem penalidades, para Compre uma casa. Aqui estão as suas opções. Proprietários de casas pela primeira vez Como os IRAs são destinados a ajudá-lo a economizar para aposentadoria, o Internal Revenue Service (IRS) não quer que você retire qualquer dinheiro antes de completar 59. Se você fizer isso, você terá que pagar uma penalidade de retirada antecipada de 10. A Lei de Alívio do Contribuinte de 1997 alterou algumas das regras do IRA, e é possível retirar dinheiro livre de penalidades em determinadas situações, inclusive para comprar, construir ou reconstruir sua primeira casa. (Para ler sobre outras situações em que o dinheiro de um IRA pode ser retirado sem penalidade, veja 9 Retiradas de IRA sem penalidade,) Para usar o dinheiro no seu IRA para comprar uma casa, você deve ser um comprador de casa pela primeira vez. Você é considerado um comprador de casa pela primeira vez se você não possuir uma casa (ou teve interesse financeiro em uma) em qualquer ponto durante os últimos dois anos. Então, mesmo se você possuísse uma casa em algum momento do passado, cinco anos atrás você pode cumprir o requisito de comprador pela primeira vez. As regras diferem dependendo do tipo de IRA que você possui. Se você qualificar como comprador de casa pela primeira vez, você pode retirar até 10.000 do seu IRA tradicional para ajudar a cobrir os custos de comprar uma casa. Seu cônjuge também pode retirar até 10.000 de seu IRA (lembre-se, IRAs são contas de aposentadoria individuais que você não compartilha com uma esposa). Lembre-se de que, embora você evite a 10 penalidade de retirada antecipada, você ainda deve imposto de renda sobre qualquer montante que você (e sua esposa) retirar. As regras são um pouco diferentes com um Roth IRA. Você pode retirar as contribuições que você fez para o seu Roth IRA isento de impostos e sem penalidades a qualquer momento, por qualquer motivo (isto é porque você já pagou impostos sobre as contribuições). Uma vez que você retira suas contribuições, você pode tirar até 10.000 de seus ganhos por uma compra de casa pela primeira vez sem pagar a penalidade de 10. Como um bônus adicional, se você tiver o Roth IRA por pelo menos cinco anos, os ganhos retirados são isentos de impostos se tiver menos de cinco anos, os ganhos são tributáveis. Auto-dirigido IRAs Outra opção é abrir ou converter seu IRA existente em um IRA auto-dirigido. Ou SDIRA. Estes são IRAs especializados que lhe dão um controle completo sobre os investimentos na conta. Todos os valores mobiliários e investimentos são mantidos em uma conta administrada por um depositário ou administrador fiduciário especializado (em vez de um banco convencional ou corretora, como os IRAs padrão). Uma das maiores atrações da SDIRAs é a sua flexibilidade: as SDIRAs permitem investir em uma ampla variedade de investimentos do que os IRAs padrão, desde LLC e franquias até metais preciosos e imóveis. E os imóveis não se referem apenas às casas: você também pode investir em lotes vagas, estacionamentos, casas móveis, apartamentos, edifícios multifamiliares e embarcações de barco. Mas há uma captura: os imóveis comprados com fundos de uma SDIRA não podem beneficiar sua família ou sua imediata antes de alcançar a idade de distribuição do IRA. Em outras palavras, você pode usar o seu SDIRA para comprar uma casa quando tiver 45 anos, mas você não pode viver nele até o youre 59. Como os IRA padrão, as SDIRAs estão destinadas a providenciar sua aposentadoria no futuro, para que não possam ser usadas Para beneficiar você hoje. Além disso, todo o dinheiro que você usa para financiar uma propriedade de investimento da SDIRA deve sair da SDIRA: se você deve impostos, digamos, ou a propriedade exige reparos como um novo telhado, você precisa usar fundos da SDIRA e não outra conta para Cobrir as despesas. Da mesma forma, qualquer dinheiro que a propriedade de investimento ganha tem que voltar para a SDIRA. Se você comprar uma casa e alugá-la, por exemplo, o dinheiro do aluguel que você coleciona deve voltar para a SDIRA. (Para saber mais sobre como abrir um SDIRA, leia IRA auto-dirigido: o movimento certo para você) Toque em seu 401 (k), em vez disso, se você tiver um 401 (k). Você pode pensar em tirar um empréstimo dessa conta em vez de retirar dinheiro do seu IRA. Em geral, você pode emprestar até 50 de seu saldo 401 (k) até um máximo de 50.000 por qualquer motivo sem incorrer em impostos ou penalidades. Você pagará juros sobre o empréstimo, geralmente a taxa preferencial mais um ou dois pontos percentuais, que retornará à sua conta 401 (k). Na maioria dos casos, você deve reembolsar o empréstimo dentro de cinco anos, mas se você estiver usando o dinheiro para uma casa, o cronograma de reembolso pode ser estendido até 15 anos. Na maioria dos casos, você paga o empréstimo através de deduções automáticas de cheques de pagamento. Isso parece bastante fácil, mas é importante entender o que acontece se você perder os pagamentos. Se for mais de 90 dias desde que você fez um pagamento, o saldo remanescente será considerado uma distribuição e será tributado como renda se você estiver abaixo de 59, você também deve uma penalidade de 10. Outra advertência: se você deixar o seu emprego (ou seja, deixe de ir), você terá que pagar o saldo total do empréstimo dentro de 60 a 90 dias. Caso contrário, o saldo será tributado e você deve a pena de retirada antecipada de 10 (a menos que tenha mais de 55 anos quando deixar o seu emprego). A linha inferior porque as SDIRA exigem que você desempenhe um papel ativo em seu planejamento de aposentadoria, elas não são adequadas para todos. Além disso, existem regras e regulamentos muito específicos em relação às SDIRAs, por isso é importante fazer sua lição de casa com antecedência e consultar um planejador financeiro experiente, contabilista fiscal e fiscal antes de tomar qualquer decisão. E uma outra coisa sobre IRAs padrão: mesmo que você não possa tomar um empréstimo de um IRA tradicional ou Roth, você pode acessar o dinheiro de um IRA por um período de 60 dias através do que é chamado de rollover sem impostos, desde que você coloque o dinheiro De volta ao IRA (seja aquele que você faça a retirada ou outra) dentro de 60 dias. Se você não, os impostos e penalidades de renda (incluindo estado) são impostos. A partir de 1º de janeiro de 2015, você está limitado a apenas um rollover sem impostos por ano, independentemente do número de IRAs que você possui.
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